新創企業的成長過程中，不會因為財務健全而業績一飛衝天，但財務管控不當肯定會讓新創在許多地方嘗到苦果，甚至意外終止旅程。
因此，鈞御應某創投公司之邀，於12/6 就其投資戶核心團隊辦理了一場「新創趨利避害工作坊」，主要是深入探討現金流管理、預算控管及財務紀律的重要性，協助新創公司打造穩固的財務基礎、避開潛在風險。當天主要大綱如下:
現金流管理：
探討如何有效地掌控資金流動，確保公司在成長過程中擁有充足的資金支持。
坊間最常流行的一句話是:「黑字倒閉」，意即公司財務報表顯現的是營業淨獲利，也就是俗稱之淨獲利是黑字(對應的是淨損失是紅色的赤字)，但因資金流轉不過來而倒閉。在此要表達的是，新創公司設立的前幾年，資金的運轉才是企業生存與否的最關鍵因素，不論其財務報告編製目的為何及形式(請參閱今年10月31日鈞御雙週電子報)。相信許多新創公司應心有戚戚焉。所以資金(或現金)管理是新創公司當務之急，最好能有12個月滾動式資金流量控制表，才能有效的判別短期資金主要來源與支出，並為籌措資金的依據。
其實，非新創公司也是需要資金流量控制表的。
預算管理：
從實務操作出發，建立高效預算方案，以達到資源最佳化配置。
有太多的經營者自認為所有營運都操控在其腦海裡，信手捻來都能對各項業務侃侃而談，但對整體業務經營的結果(包含實際收入及成本費用的產生)，並沒有一套合邏輯的預期結果資料，至年底結帳，常常抱持懷疑，認為財務報表的顯現令其驚訝。主要也是因為，企業組織未有編製預算的習慣；而，預算編製須有一定的邏輯與合理估計的依據，加上自我成長要求的動因。所以預算編制的目的是為公司經營管理上訂定方向及欲達成的目標，這也方便為定期檢討與調整營運方式，更甚者，還能利用預算來設定人員的績效衡量與考核。
當然，預算的編製仍應考量可合理達成的情境；定期檢視的結果，也可能發現預算編制的不合理或臨時大環境的翻轉，而必須予以調整的情況。
財務紀律的重要性：
分析財務紀律對公司經營成敗的深遠影響，並分享維持財務健康的關鍵策略。
公司財務數據必須要合理並可信賴，更重要是對投資人是資訊透明的。其中所謂合理，探討的是記帳的依據與原則。任何的紀錄都要有相關的憑證(內部或外部)來佐證，入帳的金額原則上要能收入與成本配合，並真實反映其經濟交易行為；再來是會計原則的採用，未上市公開發行公司應採用的是「台灣企業會計準則」，如此才能取信於一般社會大眾及投資人。
另外，合理且可信賴的財務報表，有助於管理階層的管理，透過資產負債表能及時了解公司當時的財務結構，並透過分析相關連結科目，可協助探討應注意及應調整的經營事項，當然，損益表的分析也有助於預算目標達成的比較與策略方向的調整。
上述幾項，確實也是許多創投投前與投後所最關心的；新創公司的經營者應銘記在心並付諸實行。